Ihre Praxis wächst. Aber bleibt auch mehr für Sie übrig?
Telemedizin und neue digitale Leistungen schaffen zusätzliche Chancen. Wir unterstützen Sie dabei, Wachstum wirtschaftlich zu planen, steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten zu nutzen und neue Angebote passend in Ihre Praxis zu integrieren.
Neue Umsätze passen nicht automatisch in Ihre bestehende Steuerstruktur.
Videosprechstunden sind in der Regel klar ärztliche Leistungen. Kommen jedoch Apps, Plattformvergütungen, Geräteverkäufe oder Kooperationen hinzu, entstehen neue steuerliche und wirtschaftliche Fragen. Wir prüfen, wie sich diese Angebote sinnvoll in Ihre Praxis integrieren lassen – damit steuerliche Risiken früh erkannt werden und sich Ihr Wachstum auch wirtschaftlich trägt.
Lohnt sich das Geschäftsmodell wirklich?
Neue Leistungen erzeugen Umsatz – aber auch Kosten, Verwaltungsaufwand und zusätzliche Steuerfragen. Wir betrachten das Modell als Ganzes und zeigen, welche Faktoren den tatsächlichen Gewinn beeinflussen.
Freiberuflich oder gewerblich?
Die Behandlung bleibt grundsätzlich freiberuflich. Bei Apps, Geräteverkäufen, Provisionen oder weiteren Zusatzleistungen kann jedoch eine andere steuerliche Einordnung erforderlich sein.
Welche Preise müssen Sie kalkulieren?
Umsatzsteuer kann darüber entscheiden, ob ein Angebot profitabel bleibt. Wir prüfen frühzeitig, ob sie im Preis berücksichtigt werden muss und wie Leistungen korrekt abgerechnet werden.
Sind Plattformen und Kooperationen wirtschaftlich sinnvoll?
Nicht jede attraktive Vergütung ist nach Kosten und Steuern noch ein gutes Geschäft. Wir prüfen Verträge, Zahlungsströme und steuerliche Folgen, damit Sie Kooperationen auf einer belastbaren Grundlage bewerten können.
Ein kleiner Zusatzumsatz kann steuerlich große Folgen haben.
Gewerbesteuer auf die ganze Praxis
Überschreitet der gewerbliche Anteil in der Gemeinschaftspraxis die Bagatellgrenze von 3 % des Nettoumsatzes oder 24.500 Euro im Jahr, wird der gesamte Gewinn gewerbesteuerpflichtig. Unterhalb dieser Schwelle bleibt es bei der freiberuflichen Einordnung.
Umsatzsteuer-Nachzahlung
Falsch als steuerfrei behandelte Zusatzleistungen werden bei der Prüfung rückwirkend nachbelastet.
Verlust der Freiberuflichkeit
Wird die Tätigkeit insgesamt als gewerblich eingestuft, entfallen zentrale Vorteile: keine Gewerbesteuer, Einnahmenüberschussrechnung statt Bilanz, keine Buchführungspflicht nach HGB.
Verschenkte Investitionsvorteile
Ohne Planung bleiben Abschreibung und Investitionsabzugsbetrag ungenutzt – bares Geld bleibt liegen.
Das Neue sicher mit dem Bewährten verbinden.
Planung
Mit einer Planrechnung wissen Sie, ob sich das Modell wirklich trägt. Wir rechnen Umsatz, Kosten, Investitionen und Steuerbelastung vorab durch. So sehen Sie, welche Annahmen realistisch sind, ab wann sich das Angebot rechnet und wie viel voraussichtlich übrigbleibt.
Umsetzung
Mit einer klaren To-do-Liste wird aus der Idee ein umsetzbares Konzept. Sie erhalten konkrete nächste Schritte für Verträge, Abrechnung, Investitionen, steuerliche Einordnung und die Integration in Ihre bestehende Praxis – klar priorisiert und ohne unnötige Komplexität.
Nachkalkulation
Mit der Nachkalkulation sehen Sie, ob die Rechnung aufgegangen ist. Wir vergleichen Planung und tatsächliche Entwicklung: Umsatz, Kosten, Auslastung, Steuerbelastung und Ergebnis. So erkennen Sie früh, wo nachgesteuert werden sollte, damit das Geschäftsmodell dauerhaft wirtschaftlich bleibt.
Beratung, die zu Ihren Plänen passt.
Ob neues Telemedizin-Angebot, größere Investition oder die Frage, ob Ihre Praxis steuerlich noch passend aufgestellt ist: Unsere Beratungspakete schaffen eine fundierte Entscheidungsgrundlage und zeigen konkrete nächste Schritte.
Die folgende Übersicht ist ein Auszug unserer Leistungen. Welches Paket zu Ihrer Situation passt, klären wir gemeinsam im Erstgespräch.
Steuern sparen
Damit von Ihrem Praxiserfolg möglichst viel übrigbleibt.
Wir prüfen Ihre Praxis als Ganzes und zeigen, ob vorhandene steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten bereits sinnvoll genutzt werden.
- Praxis- bzw. MVZ-/BAG-Struktur
- Rechtsform der Praxis und Gewinnverwendung
- Investitionen und AfA-Möglichkeiten (medizinische Geräte, Praxisausstattung)
- Vergütungs- und Beschäftigungsmodelle (angestellte Ärzte, Weiterbildungsassistenten, MFA)
- Liquidität und Steuervorauszahlungen
- Empfehlungen mit priorisierten nächsten Schritten
Planrechnungen
Damit neue Geschäftsmodelle nicht nur Umsatz bringen, sondern sich auch rechnen.
Wir begleiten Investitionen und Wachstumsvorhaben von der ersten Planrechnung bis zur späteren Erfolgskontrolle.
- Planrechnung für Umsatz (Kasse, Privat, IGeL), Kosten und Liquidität
- Wirtschaftlichkeit neuer Leistungen (z. B. Telemedizin, Gerätemedizin)
- Steuerliche Auswirkungen der Investition (Geräte, Praxisumbau)
- Finanzierung, AfA und Investitionszeitpunkt
- Konkrete To-do-Liste für die Umsetzung
- Nachkalkulation und Soll-Ist-Vergleich
Steuerrisiken erkennen
Damit neue Geschäftsfelder Ihre steuerlichen Vorteile nicht gefährden.
Wir prüfen Ihre Praxis auf die typischen steuerlichen Risiken – von der Gewerblichkeit bis zur Umsatzsteuerbefreiung – und zeigen, wie Sie sie rechtzeitig ausräumen.
- Vermeidung von Gewerblichkeit (inkl. Abfärbung in Gemeinschaftspraxen / BAG und der Bagatellgrenze von 3 % bzw. 24.500 €)
- Leitende und eigenverantwortliche Tätigkeit als Voraussetzung der Freiberuflichkeit (§ 18 Abs. 1 Nr. 1 Satz 3 EStG) beim Einsatz angestellter Ärzte
- Umsatzsteuerbefreiung nach § 4 Nr. 14 Buchst. a UStG erhalten – mit sauberer Dokumentation
- Neue Geschäftsfelder (Telemedizin, IGeL, Kooperationen) steuerlich korrekt einordnen
- Verdeckte Gewinnausschüttungen bei Praxis-/MVZ-GmbH
- Nachweise & Dokumentation für die Betriebsprüfung
- Priorisierte To-do-Liste zur Beseitigung
Welche Gestaltungen in Ihrem Fall tatsächlich in Betracht kommen, hängt von den Umständen Ihrer Praxis ab und klären wir im Erstgespräch.
So läuft Ihre digitale Beratung bei taxcess ab
Termin buchen
Sie buchen Ihren Wunschtermin über einen Terminlink auf unserer Website und teilen uns kurz mit, worum es in der Beratung gehen soll. So können wir uns gezielt auf Ihr Anliegen vorbereiten.
Digital beraten lassen
Der Beratungstermin findet persönlich per Microsoft Teams statt. Wir besprechen Ihre Fragen verständlich, strukturiert und mit Blick auf konkrete Entscheidungsmöglichkeiten.
Ergebnisse erhalten
Im Anschluss erhalten Sie ein verständliches Beratungsprotokoll mit den wichtigsten Ergebnissen und Empfehlungen. Wenn sich aus der Beratung konkrete Schritte ergeben, ergänzen wir eine übersichtliche To-do-Liste für die Umsetzung.
Was Praxen und MVZ uns oft fragen.
Steuerberatung, die Ihre Praxis, Ihre Systeme und Ihre Pläne versteht.
Mit Ihrem Praxisalltag vertraut
Praxisverwaltungssysteme, Abrechnung über KV/KZV und private Verrechnungsstellen, Terminplattformen und Videosprechstunden gehören zu unserem Arbeitsalltag. Wir wissen, wo Ihre Zahlen entstehen und wie sie sauber in Buchhaltung und Steuererklärung ankommen.
Umsatzsteuer sicher abgegrenzt
Nicht jede ärztliche Leistung ist umsatzsteuerfrei. Wir grenzen Heilbehandlung, IGeL, digitale Angebote, Gutachten und Vermietung an Kollegen sauber ab und dokumentieren die Einordnung nachvollziehbar – bevor das Finanzamt sie prüft.
Mehr als Abschluss und Erklärung
Jahresabschluss und Steuererklärung sind die Grundlage. Darüber hinaus rechnen wir Investitionen durch, prüfen neue Leistungsangebote auf Wirtschaftlichkeit und begleiten Fragen zu Praxisstruktur, Kooperationen und Nachfolge.
Fester Ansprechpartner
Sie haben einen festen Ansprechpartner, der Ihre Praxis, Ihre Abläufe und Ihre Zahlen kennt. Dahinter steht ein Team: Absprachen, Einstellungen und getroffene Entscheidungen sind bei uns zentral dokumentiert und nicht nur im Kopf eines Mitarbeiters. Bei Urlaub, Krankheit oder Wachstum im Team müssen Sie deshalb nichts zweimal erklären.
Ihre Praxis entwickelt sich weiter. Ihre Steuerberatung sollte das auch.
taxcess verbindet spezialisierte Steuerberatung für Ärzte und Zahnärzte mit digitaler Zusammenarbeit und einem klaren Blick auf Wachstum, Investitionen und steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten.
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